纽约州罗切斯特--（商业通讯）--Paychex，Inc.（"公司"、"Paychex"、"我们"、"我们的"或"我们"）(纳斯达克：PAYX)今天宣布，截至2020年8月31日的三个月（"第一季度"）的总收入为9.322亿美元，与上年同期相比下降了6%。第一季度净利润下降20%至2.116亿美元，摊薄每股收益下降19%至每股0.59美元。第一季度，非公认会计准则衡量的调整后净利润和调整后摊薄每股收益分别下降11%，至2.28亿美元和0.63美元/股。调整后的净收入和调整后的每股摊薄收益包括与加快成本节约计划相关的一次性成本调整3120万美元，包括减少我们的地理足迹和优化员工人数的长期战略，以及与员工股票薪酬相关的净税收暴利。"管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析"在推特上这样写道公司总裁兼首席执行官马丁•穆奇（Martin Mucci）评论道："由于我们大多数关键业务指标的恢复速度超过预期，第一季度的财务业绩显示出明显改善。COVID-19流感大流行的影响继续影响我们的结果，造成了不利的同比比较，然而，客户保留率仍然很高，销售业绩也在随着销售客户数量的逐年增长而加速。我们继续提供优质的客户服务，并在保持成本意识的同时投资于我们的业务。成本节约计划正在进行，并按预期进行。"Mucci补充道，"我们已经向我们的客户发布了一些新的创新Paychex Flex®特性和功能，以应对COVID-19流感大流行带来的持续业务挑战和不断变化的工作场所动态。该公司最近一轮的产品发布包括旨在帮助组织与远程员工保持联系并在员工返回办公室时帮助客户的解决方案。我们的移动技术为正在进行的健康证明、具有虹膜扫描功能的时钟、无纸报告和跟踪COVID-19暴露和恢复工作测试提供解决方案，包括自动化的职业安全和健康管理局报告要求。我们相信，我们目前和过去在平台上的投资使我们能够很好地适应这种环境的需求，使我们能够适应这种环境，同时保持高水平的服务提供，从而带来强大的客户满意度和保留率。"由于企业继续受到COVID-19流感大流行的影响，第一季度的经营业绩受到不利影响。第一季度管理解决方案收入为6.874亿美元，比上年同期减少5%。减少的主要原因是支票数量下降，部分被退休服务的渗透所抵消。支票数量的下降是由于处理工资单的客户数量以及支付工资的员工数量的减少。第一季度，专业雇主组织（"PEO"）和保险解决方案收入为2.299亿美元，比上年同期减少7%。减少的主要原因是我们客户的工地员工数量减少。保险解决方案收入下降是由于工资和相关保险费率下降导致的工人赔偿费下降。与去年同期相比，第一季度为客户持有的基金利息下降了28%，至1490万美元。减少的原因是平均投资余额、平均利率和已实现收益的下降。为客户持有的基金平均投资余额受到客户资金募集减少和客户基础结构变化的影响，被工资通胀和收款和汇款时间所抵消。平均投资余额和利率汇总如下：                          三个月内     8月31日，   百万美元 2020 2019 改变平均投资余额：           客户持有资金 $3507.2条  $3744.6美元  （六）%企业现金等价物和投资 $1022.2条  $862  19%            获得的平均利率（不包括已实现的净收益/（亏损））：           客户持有资金  1.7%  2.1%   企业现金等价物和投资  0.2%  1.8%               净实现收益总额 $0.3  $0.9    与上年同期相比，第一季度的总费用增加了约1%，达到6.482亿美元，主要原因是与加快成本节约举措有关的一次性费用3120万美元。第一季度的总支出（不包括这些一次性费用）比上年同期减少了约4%。总费用（不包括一次性费用）的减少是由可自由支配开支减少和PEO直接保险费用减少引起的，部分被补偿相关费用的增加所抵消。第一季度营业收入较上年同期下降19%，至2.84亿美元。第一季度的营业利润率（营业收入占总收入的百分比）为30.5%，上年同期为35.2%。第一季度，扣除一次性成本影响的调整后营业收入（1）同比下降10%，至3.1520亿美元。第一季度调整后的营业利润率（1）为33.8%，上年同期为35.2%。（1） 调整后的营业收入和调整后的营业利润率不是美国公认会计准则的衡量标准。调整后的营业利润率按营业利润率计算，对一次性非经常性项目进行调整，占总收入的百分比。请参阅本新闻稿第4页的"非公认会计原则财务指标"一节，了解这些非公认会计准则衡量标准的讨论，以及与最具可比性的美国公认会计准则营业收入衡量标准的核对。第一季度净支出790万美元，主要包括与长期借款相关的利息支出。我们第一季度的实际所得税税率为23.4%，上一年度为23.3%。这两个时期的实际所得税率都受到与员工股票薪酬支付相关的净离散税收利益的确认的影响。财务状况和流动性截至2020年8月31日，我们的财务状况依然强劲，现金、受限现金和公司投资总额为9.521亿美元。截至2020年8月31日，短期和长期借款总额（扣除债务发行成本）为8.03亿美元。历史上，我们的正现金流使我们能够支持我们的业务，并向股东支付大量股息。我们目前预计，截至2020年8月31日的现金、限制性现金和企业总投资，以及预计的经营现金流和可用的短期融资，将在可预见的未来支持我们的业务运营、资本购买、股份回购和股息支付。通过COVID保护我们的现金流和流动性，同时成功地管理我们的现金流和流动性。我们继续评估与COVID-19相关的市场和经济状况变化的性质和程度，并评估对我们的业务和财务状况的潜在影响。第一季度经营活动产生的现金流为2.15亿美元，比上年同期减少27%。本公司经营性现金流减少的原因是净收入减少以及经营性资产和负债的变动。本公司营运资产及负债的变动主要受所得税缴付时间的影响，并被应计薪酬项目的变动所抵销。在第一季度，我们支付了2.2232亿美元的股息，并以2880万美元的价格回购了40万股普通股。在上一年第一季度，我们支付了2.22亿美元的股息，并回购了200万股普通股，总额为1.719亿美元。非GAAP财务指标                        三个月内     8月31日，               百万美元 2020年（1） 2019 改变营业收入 $284  $349.1  （十九）%非GAAP调整：           成本节约举措（2）  31.2   —    非GAAP调整总额  31.2   —    调整后营业收入 $315.2  $349.1  （十）%            净利润增长 $211.6  $264.2  （二十）%非GAAP调整：           与员工相关的超额税收福利